Atnaujinta 13. July 2026
Kaip atliekamas užsienio valiutos perkainojimas metų pabaigoje pagal Europos Centrinio Banko kursą?
Moduliai Pardavimų Knyga > Ataskaitos > Pardavimų knyga ir modulis Pirkimų knyga > Ataskaitos > Pirkimų knyga rodo metų pabaigos datai susidariusius valiutų kursų skirtumus, jei ataskaitos nustatymų lange pasirenkate Funkcija = Kursų skirtumai arba Kursų skirt. detaliai
Atsidariusioje ataskaitoje matomi šie stulpeliai:
- Suma valiuta. – dokumento suma dokumente nurodyta valiuta;
- Dabartinis – suma vietine valiuta (= dokumento suma valiuta x ataskaitos datos valiutos kursas);
- Užsakytas – suma vietine valiuta (= dokumento suma valiuta x dokumento datos valiutos kursas).
- Skirt = Dabartinis – Užsakytas.
Prieš tai turi būti suvesti 12.31 Europos Centrinio Banko dienos kursai (modulis Sistema > Registrai > Valiutų kursai).
Modulyje Didžioji knyga reikėtų sukurti valiutos kurso pelno/nuostolio įrašą (operaciją) pagal ataskaitoje nurodytus kursų skirtumus finansinių metų pabaigos datai (pvz., 12.31). Taip užtikrinamas įstatyminis reikalavimas metų pabaigoje inventorizuoti balanso turtą ir įsipareigojimus.
Modulis Didžioji knyga > Procesai > Apdorojimas > „Pelno/Nuostolio rodikliai“
Ši funkcija pasirinktai valiutinei sąskaitai (sąskaitos kortelėje turi būti nurodyta Valiuta) sukuria finansinį įrašą rasto kurso pelno/nuostolio skirtumo dydžiu. Sąskaitos šiam įrašui konfigūruojamos Didžiosios knygos nustatyme „Pelnų/Nuostolių Rodikliai“. Prieš tai kursų pokyčius galima peržiūrėti ataskaitoje „Valiutos A/C Kurso Pokytis“ modulyje Didžioji knyga.
SVARBU! Kitų metų sausio 1 d. (01.01) datai įveskite tą patį įrašą atgaline tvarka, sukeisdami debetą ir kreditą vietomis (iš esmės anuliuojamas metų pabaigos valiutos kurso pelno/nuostolio įrašas). Tai būtina, nes vėliau apmokant sąskaitas arba gaunant apmokėjimus, programa automatiškai iš naujo perskaičiuoja valiutos kurso pelną/nuostolį.